Investeringen in de openbare ruimte, gebouwen en automatisering worden opgenomen in het meerjarige investeringsplan (MIP). Jaarlijks bepaalt de gemeente of en hoeveel ruimte in het MIP aanwezig is voor nieuwe plannen.
Bedragen x € 1.000 | incidenteel | structureel | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Investeringsruimte | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
Vrijval kapitaallastendekking | 1.575 | 0 | 21 | 21 | 21 | 21 | 944 | |
Investeringsruimte | 1.575 | 0 | 21 | 21 | 21 | 21 | 944 | |
Vrijval op kapitaallasten (lasten voor rente en afschrijving) kan ontstaan als investeringen volledig zijn afgeschreven, door afnemende rentelasten op investeringen wegens daling van de boekwaarde, door vertraging in de uitvoering en bij een goedkopere uitvoering van de investering. Vrijval vindt enkel plaats bij investeringen die met structurele kapitaallasten zijn gedekt. Als investeringen met incidentele middelen zijn gedekt (toegevoegd aan de activareserve), geldt dat voordelen enkel ontstaan bij het voordeliger uitvoeren van projecten.
Slechts een deel van de vrijval is heroverweegbaar voor het algemene kader. Voor onderwijshuisvesting en gemeentebrede automatisering geldt de afspraak dat vrijvallende investeringsmiddelen beschikbaar blijven voor nieuwe investeringen binnen deze beleidsvelden. Hiernaast geeft de regelgeving (verordening financieel beheer en beleid, artikel 4:17, sub 8) de mogelijkheid om voor- en nadelen op investeringen te verrekenen. In de begroting wordt hierover besloten. Tenslotte wordt bij het bepalen van de vrije ruimte in het MIP rekening gehouden met uit te voeren noodzakelijke vervangingsinvesteringen.
Uit bovengenoemde ontwikkelingen volgt dat er op dit moment binnen het MIP zowel incidentele als structurele ruimte beschikbaar is gekomen. Dit is als volgt opgebouwd.
Er is een incidentele ruimte van € 1,575 mln:
- € 1,325 mln. als gevolg van de lagere besteding op investeringen in 2020 ten opzichte van de begroting waardoor niet alle gereserveerde kapitaallasten tot besteding zijn gekomen.
- € 0,25 mln. als gevolg van goedkopere uitvoering van het project Insteekhaven Heerenbrug (haventje Koekamp).
Er is een structurele kapitaallastenruimte van € 0,021 mln. die oploopt tot € 0,944 mln. vanaf 2025:
- € 0,021 mln. Dit is het saldo van voordelen als gevolg van goedkopere uitvoering van de projecten Loper oude Centrum, NoordWestelijkeHoofdroute I en Soestdijkseplein enerzijds en een verwacht nadeel bij de uitvoeringskosten van Noordeinde, Frederik Hendriklaan/Willem de Zwijgerlaan, Koekamp/A12 en Bezuidenhoutseweg/Rijnstraat anderzijds.
- € 0,92 mln. vanaf 2025 door volledig afgeschreven investeringen in de buitenruimte waar geen vervangingsinvestering is voorzien. Dit bedrag bestaat met name uit investeringen in het programma herinrichting openbare ruimte en programma Mobiliteit, zoals Brug bij Laan van NOI, het Meerjarenplan Fiets en de NRR Randstandrail.
Dit betreffen de voorlopige inzichten van investeringsruimte. In de periode van begrotingsvoorbereiding wordt het volledige beeld opgemaakt waarna een definitief voorstel wordt opgenomen in de begroting 2022-2025. Dan wordt ook aandacht besteed aan de vrijval van middelen bij de financiële afronding van de Rotterdamsebaan. Bij de begroting 2021-2024 zijn aanvullende afspraken gemaakt voor de bestemming van beoogde vrijval.